¿Cómo ahorrar impuestos en la declaración de la renta de 2024? Consejos clave para pagar menos a Hacienda

La declaración de la renta de 2024 ofrece diversas oportunidades para ahorrar impuestos, siempre y cuando se aprovechen correctamente las deducciones y beneficios fiscales que la legislación permite. Si deseas reducir tu carga fiscal, aquí te mostramos las fórmulas más efectivas para hacerlo.

1. Adquisición de Vivienda Habitual

La compra o rehabilitación de la vivienda habitual sigue siendo una de las principales vías de deducción. La deducción puede llegar hasta el 15% de las cantidades invertidas, con un límite máximo de 9.040 euros anuales por declaración. Además, se puede aplicar una deducción adicional si eres una persona con discapacidad, llegando hasta los 12.080 euros. También existen ventajas fiscales si reinviertes la ganancia obtenida de la venta de una vivienda habitual en la adquisición de otra, siempre que se realice en un plazo de dos años.

2. Planes de Pensiones y Previsión Asegurada

Los planes de pensiones siguen siendo uno de los instrumentos más eficaces para reducir la base imponible y ahorrar impuestos. Las aportaciones realizadas pueden deducirse hasta un límite de 1.500 euros anuales, y si eres autónomo, puedes deducir hasta 5.750 euros. Las aportaciones a planes de pensiones de empleo también tienen beneficios fiscales, ya que permiten una deducción de hasta 8.500 euros entre la empresa y el trabajador.

Es importante recordar que las prestaciones que se reciban de los planes de pensiones tributan como rendimientos del trabajo, aunque existen algunas exenciones si se perciben en forma de capital y se cumplen los requisitos previos.

3. Compensación de Ganancias Patrimoniales

Las ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la venta de bienes, como propiedades o acciones, se compensan en la base imponible del ahorro. Si has generado pérdidas patrimoniales, puedes utilizarlas para reducir las ganancias obtenidas en el mismo ejercicio. Además, las pérdidas de más de un año se pueden compensar con las ganancias patrimoniales obtenidas en años posteriores. También es relevante tener en cuenta los coeficientes reductores para bienes adquiridos antes de 1994, que pueden reducir la tributación en la venta.

4. Empresas de Reducida Dimensión

Si eres empresario o profesional autónomo, puedes beneficiarte de los incentivos fiscales para las empresas de reducida dimensión, aquellas cuya cifra de negocio no supera los 10 millones de euros. Los beneficios incluyen libertad de amortización para ciertas inversiones que generen empleo, y la posibilidad de aplicar una amortización acelerada para el inmovilizado nuevo. Además, puedes beneficiarte de deducciones por reinversión y ciertos contratos de arrendamiento financiero.

5. Consejos Prácticos para Reducir la Factura Fiscal

Además de las deducciones y beneficios específicos, existen una serie de recomendaciones prácticas para ahorrar impuestos en la declaración de la renta de 2024:

• Si tienes un préstamo hipotecario para la vivienda habitual y no has alcanzado los 9.040 euros de deducción, puedes adelantar parte del pago del préstamo para maximizar la deducción.
• Si has obtenido ganancias patrimoniales, considera la venta de otros activos que generen pérdidas para reducir la base imponible.
• Aprovecha las bonificaciones por alquiler de vivienda, que permiten deducir hasta el 60% de los ingresos por arrendamiento.
• Si eres autónomo, recuerda que puedes reducir tu rendimiento neto en un 20% durante los dos primeros años de actividad.
• Si eres mayor de 65 años y vendes tu vivienda habitual, puedes beneficiarte de una exención total sobre la ganancia patrimonial.